ביטוחולוג - כל מה שצריך לדעת על ביטוח, פנסיה ופיננסים. מאת: הדר דוד מלך.

                                                                                            הטבות מס ותקרות שנת 2023 -   מוצרים פנסיוניים לעצמאים. קרן השתלמות תקרת הפקדה מוטבת לקרן השתלמות לעצמאי הטבה 1 הטבה 2   19,920 ₪ ההפקדה (4.5% מההכנסה החייבת או 12,775 הנמוך מבניהם), תוכר כהוצאה. כל הסכום ועד התקרה של 19,920 ₪ ייהנה מפטור מלא ממס ריווחי הון ללא תלות בהכנסה בפועל.   טיפ: מומלץ לחסוך את המקסימום שאתם יכולים ועד 19,920 ₪ ללא תלות בהכנסה בפועל וליהנות מהפטור על מס ריווחי הון.   חסכון קצבתי (גמל / ביטוח / ק. פנסיה) הטבה מרבית מתקבלת בהפקדה של 16.5% מהכנסה קובעת ועד לתקרת הכנסה של 225,600 ₪. קרי הפקדה מרבית המוכרת לטובת ניכוי / זיכוי היא 37,224 ₪ בשנה (3,102 ₪ בחודש). ההטבה תתקבל באופן הבא: 11% ניכוי 24,816 ₪ (מתוך   37,224 ₪) יוכרו כ"הוצאה מוכרת" 5.5% זיכוי של 35% מהסכום. בגין 12,408 יתקבל זיכוי של 35%, קרי 4,342.8 ₪ זיכוי ממס.

לא אחת במהלך בדיקת תיקי ביטוח, אני מוצא פוליסות בהן המבוטח מוגדר כ"מעשן" למרות שבשאלון מקדים לגבי בירור מצבו של המבוטח וצרכיו ציין המבוטח כי הוא לא מעשן. המשמעות של זה היא תשלום של פרמיות עודפות בשל גורם סיכון שכבר לא מתקיים ואין שום הצדקה לשלמן. בחלק מהפוליסות ההבדל בין תעריף מעשן לתעריף לא מעשן יכול להגיע לתוספת של 50% ואף יותר. במצבים קיצוניים חוסר תשומת לב לסעיף זה בלבד יכולה לעלות במהלך תקופת חיים בעשרות אלפי שקלים במצטבר. אז מה הפתרון? הפתרון הוא להעביר לחברת הביטוח "הצהרת אי עישון", מסמך פשוט עם 20 מילים וחתימה בו אנחנו מיידעים את חברת הביטוח שהפסקנו לעשן מיום זה וזה, ושאנחנו מבקשים להתאים את הפרמיה בפוליסה בהתאם. מתי זה רלוונטי? בגדול מעשן לשעבר נחשב כ"לא מעשן" בחלוף שנתיים עד חמש שנים מהמועד בו הפסיק לעשן, תלוי בחברה בה אתם מבוטחים (קיימת שונות בהגדרות בין החברות). תעריפים שונים בין מעשן ללא מעשן מתקיימים בגדול בפוליסות לביטוח חיים (ריסק פרט, ביטוח חיים אגב משכנתא, ביטוח למקרה פטירה שנמצא בתוך פוליסת "ביטוח מנהלים"), וכן ב

אחוז ניכר מהשכירים בישראל שילם מס ביתר איפשהו במהלך ששת השנים האחרונות (בדגש על תקופת הקורונה), ו זכאי להחזר מס  בגין אותו מס עודף שנגבה ממנו. החזר המס לשכיר נע סביב כ 8,000 ש"ח בממוצע, ועל מנת לקבלו יש להגיש בקשה יזומה בצירוף המסמכים הרלונטים. ניתן להגיש החזר עד 6 שנים אחורה. האם זה יכול להיות רלוונטי עבורך?   במידה ושילמת בששת השנים האחרונות מס בגין אחד או יותר מהבאים: 1. מס הכנסה בגין שכרך (ניכוי מתלוש השכר). 2. מס ריווחי הון בגין השקעות (מסחר בנ"יע כגון מניות, אגרות חוב, קרנות נאמנות וכדומה). 3. משיכת כספים שלא כדין מקופת גמל, בגינה נוכה לך מס. 4. תשלום מס שבח בגין מכירת מקרקעין (דירה / מגרש). קיימת בהחלט אפשרות שמגיע לך החזר מס.   נקודות ששווה לשים אליהן לב ומעלות את הסיכוי שמגיע לך החזר מס.   1. החלפת מקומות עבודה / חופשה ללא תשלום / חופשת לידה / אבטלה. 2. הולדה של ילדים שלא דווח עליהם למעסיק בזמן אמת או שלא עודכנו בגינם נקודות זיכוי בתלוש. 3. עבודה ביותר ממקום עבודה אחד במקביל. 4. ילד או ילדה שעברו ועדת השמה בבית ספר. 5. תשלום על ביטוח חיים (לרבות ביטוח חיים אגב משכנתא

פרולוג בפברואר 1996 מלאו לי 14 ויכולתי בשעה טובה לפתוח חשבון בנק. בהתרגשות ובהתלהבות רצתי לסניף בנק לאומי הקרוב ופתחתי את חשבון הבנק הראשון שלי.  כ"רומני" טוב וחסכן, הצלחתי עד הגיל הזה כבר לחסוך סכום קטן ממתנות ועבודות מזדמנות. ידע גדול בהשקעות לא היה לי, אבל הבנתי שאני רוצה לקבל תמורה על ה"הון" שלי. התייעצתי עם הבנקאית והיא הציעה לי להפקיד אותו בפק"מ. ריבית בנק ישראל באותה העת  היתה  14%, והפק"מ שלי נתן סביב 13% ריבית שנתית (10,000 ש"ח כעבור שנה הפכו ל 11,130 ו 100,000 ש"ח הפכו ל 113,000 ש"ח). היום, 22 שנה אחרי, ה"בנקאית" כנראה תת את אותה עצה, אלא שריבית בנק ישראל היא 0.25% בשנה, ועל פק"מ מקבלים בערך 0.02% בשנה (10,000 ש"ח כעבור שנה יהיו 10,020 ו 100,000 יהפכו ל 100,200 ש"ח). העולם השתנה וברור לכל בר דעת ש"להשכיב" כסף בבנק ולא לקבל שום תשואה על מה שחסכנו (200 ש"ח רווח לפני מס על חיסכון של 100,000 ש"ח לא נחשב מבחינתי), בעמל רב זה פשוט לא הגיוני ולא מקדם אותנו לעבר עתיד כלכלי ראוי

מפקידים ונהנים 2017 - הטבות המס המגיעות לעצמאים בגין הפקדות לקרן השתלמות וביטוח פנסיוני ועוד כמה נקודות חשובות. בעוד כ 30 יום, שנת המס מסתיימת ועם תומה יחמקו לבלי שוב גם הטבות המס שעמדו לזכותנו לשנה זו ולא השכלנו לנצל. אז מהן בעצם אותן הטבות ומה נשנה השנה הזו מכל שנים שחלפו? קרן השתלמות לעצמאי קרן השתלמות לעצמאי, הינה חיסכון הוני לתקופה בסיסית של 6 שנים, שלאחריהן ניתן למשוך את כל מה צברנו כסכום חד פעמי. החיסכון בקרן השתלמות הינו הטבה ואין חובה כזו אך זה בהחלט מומלץ. מה ההטבות על הפקדה לקרן השתלמות וכמה ניתן להפקיד? תקרת הפקדה מוטבת לקרן השתלמות לעצמאי הטבה 1 הטבה 2 18,240 ₪ (נגזר של 7% מהכנסה קובעת של 260,000 ₪). מלוא ההפקדה (4.5% מההכנסה החייבת או 11,700 הנמוך מביניהם), תוכר כהוצאה. כל הסכום ועד התקרה של 18,240 ₪ יהנה מפטור מלא ממס ריווחי הון ללא תלות בהכנסה בפועל. ההמלצה שלי היא לשאוף להפקדה של 18,240 ש"ח ללא תלות בהכנסה,  היות והפטור ממס ריווחי הון יחד עם גורמים נוספים הופך את התוכנית הזו כנראה לתוכנית החיסכון הטובה

את תקרת ההפקדה שלכם לקופת גמל להשקעה,  כבר ניצלת ? האם גם הכסף שלכם יושב בבנק ובמקום שיעבוד עבורכם הוא עושה בטן גב ומעלה אבק? אם כן (וזה ממש לא צריך לנחם אתכם), אתם לא היחידים. מסתבר שהציבור בארץ שהתמכר להשוואות מחירים ומצוי במרדף עיקש אחר ה"חיסכון" הכספי של שקל במילקי, או 10 שקלים בחודש בחשבון הסלולאר נרדם בשמירה... מילארדים רבים שהושגו בעמל רב, יושבים בחשבונות עו"ש או בפקדונות בנקאיים ובמקום שישרתו את מי שעמל עליהם ויעניקו לו תשואה ראויה ורווחה כלכלית, הם זרוקים בבנק עם ריביות אפסיות (מבדיקה שבצעתי הוצע לי על פקדון של 70,000 ש"ח, ריבית שנתית של 0.01%), ותשואה ריאלית שלילית. הציבור איתו אני נפגש אינו שבע רצון מהמצב, אך משום מה, חלק גדול מהציבור מקבל את המצב בהכנעה, כאילו מדובר בגזירת גורל, כאילו שאין דרך אחרת, אבל האמת שזה ממש לא חייב להיות כך! יש אלטרנטיבות, והאמת שחלקן לא רעות בכלל! אחת המענינות שבן היא קופת הגמל להשקעה שנכנסה לחיינו בנובמבר 2016. מהי קופת גמל להשקעה? קופת גמל להשקעה היא מכשיר לחיסכון והשקעה לכל טווח זמן. החל מחודשים ספורים ועד