ביטוחולוג - כל מה שצריך לדעת על ביטוח, פנסיה ופיננסים. מאת: הדר דוד מלך.

                                                                                            הטבות מס ותקרות שנת 2023 -   מוצרים פנסיוניים לעצמאים. קרן השתלמות תקרת הפקדה מוטבת לקרן השתלמות לעצמאי הטבה 1 הטבה 2   19,920 ₪ ההפקדה (4.5% מההכנסה החייבת או 12,775 הנמוך מבניהם), תוכר כהוצאה. כל הסכום ועד התקרה של 19,920 ₪ ייהנה מפטור מלא ממס ריווחי הון ללא תלות בהכנסה בפועל.   טיפ: מומלץ לחסוך את המקסימום שאתם יכולים ועד 19,920 ₪ ללא תלות בהכנסה בפועל וליהנות מהפטור על מס ריווחי הון.   חסכון קצבתי (גמל / ביטוח / ק. פנסיה) הטבה מרבית מתקבלת בהפקדה של 16.5% מהכנסה קובעת ועד לתקרת הכנסה של 225,600 ₪. קרי הפקדה מרבית המוכרת לטובת ניכוי / זיכוי היא 37,224...

פנסיה חובה לעצמאים . לאחר 9 שנים בהן חובת ההפקדה לחיסכון פנסיוני חלה על עובדים "שכירים" בלבד, וציבור העצמאים (עוסקים מורשים ועוסקים פטורים), "נהנה" מהזכות להחליט אם להפקיד ולחסוך לעצמו לעת זקנה בתוכנית לחיסכון פנסיוני או לא, החליט המחוקק (בדחיפה מסוימת של להב), שהעצמאים לא מחליטים כל כך נכון בכוחות עצמם ושיש לחייבם בחוק להתחיל ולחסוך לפנסיה . אנסה בכתבה קצרה זו לענות באופן תמציתי על השאלות הבסיסיות הנוגעות לחובה זו . כמובן שאין בסקירה קצרה זו די כדי להוות תחליף לייעוץ פרטני והכוונה של בעל רישיון בביטוח פנסיוני .   החל ממתי חובה להפקיד לחיסכון פנסיוני ? החובה היא להפקיד כנגד הכנסות למס (הכנסות פחות ההוצאות מוכרות), שמפיק העצמאי החל מיום 01/01/2017 . את ההפקדה בגין ההכנסות מיום 01/01/2017 ועד 31/12/2017, יש לבצע לא יאוחר מיום 31/12/2017 . חשוב לציין שלמעט מי שחוסך בקופת גמל (שזו האלטרנטיבה  הפחות מומלצת לפרופיל של רוב החוסכים), מומלץ להפקיד באופן שוטף (חודש בחודשו), ולא לחכות לרגע האחרון . כמה חייב להפקיד ? בגין הכנסה של עד חצי מהש...