פנסיה חובה לעצמאים


פנסיה חובה לעצמאים.


לאחר 9 שנים בהן חובת ההפקדה לחיסכון פנסיוני חלה על עובדים "שכירים" בלבד, וציבור העצמאים (עוסקים מורשים ועוסקים פטורים), "נהנה" מהזכות להחליט אם להפקיד ולחסוך לעצמו לעת זקנה בתוכנית לחיסכון פנסיוני או לא, החליט המחוקק (בדחיפה מסוימת של להב), שהעצמאים לא מחליטים כל כך נכון בכוחות עצמם ושיש לחייבם בחוק להתחיל ולחסוך לפנסיה.

אנסה בכתבה קצרה זו לענות באופן תמציתי על השאלות הבסיסיות הנוגעות לחובה זו.
כמובן שאין בסקירה קצרה זו די כדי להוות תחליף לייעוץ פרטני והכוונה של בעל רישיון בביטוח פנסיוני.

 החל ממתי חובה להפקיד לחיסכון פנסיוני?

החובה היא להפקיד כנגד הכנסות למס (הכנסות פחות ההוצאות מוכרות), שמפיק העצמאי החל מיום 01/01/2017.
את ההפקדה בגין ההכנסות מיום 01/01/2017 ועד 31/12/2017, יש לבצע לא יאוחר מיום 31/12/2017.
חשוב לציין שלמעט מי שחוסך בקופת גמל (שזו האלטרנטיבה  הפחות מומלצת לפרופיל של רוב החוסכים), מומלץ להפקיד באופן שוטף (חודש בחודשו), ולא לחכות לרגע האחרון.

כמה חייב להפקיד?


בגין הכנסה של עד חצי מהשכר הממוצע במשק (הכנסה של עד 4,836.5 ₪ לחודש).

4.45%

עד 215.22 ₪ לחודש.
בגין הכנסה חודשית של 4,836.5 ₪ ועד השכר הממוצע במשק (9,673 ₪).

12.55%

עד 606.98 ₪ לחודש.
  
חובת ההפקדה היא עד גובה השכר הממוצע במשק בלבד, קרי בגין רווח הגבוה מ 9,673 ש"ח לחודש אין חובה חוקית להפקיד.
בשורה התחתונה המקסימום שנידרש להפקיד עצמאי ע"מ לעמוד בהוראות החוק הוא 822.2 ש"ח לחודש.

מה המטרה של החיסכון?

לביטוח פנסיוני באופן כללי יש שלושה יעדים:
1. הזדקנות בכבוד - צבירת חיסכון נוסף שיעניק לנו קצבה חודשית נוספת על זו המתקבלת מביטוח לאומי.
2. הבטחת הכנסה במקרה של אבדן כושר עבודה עקב מחלה או תאונה.
3. הבטחת עתיד התלויים בנו במקרה חו"ח פטירה מוקדמת (ע"י קצבה חודשית או סכום ביטוח חד פעמי לשארים / מוטבים).

מעבר לשלוש ההגנות הסוציאליות החשובות הנ"ל, המתווה החדש ישנו גם רכיב "חיסכון למצב אבטלה" שהוא המקביל לפיצויי פיטורין אצל השכיר (דבר שעד היום לנו העצמאים לא היה). יש שמכנים זאת "דמי אבטלה לעצמאים", אני לא אוהב את ה"פטור" שכינוי זה מעניק למדינה מלדאוג לדמי אבטלה אמיתיים לציבור העצמאים.
המשמעות בפועל היא שעצמאי שסגר את העסק או יצא לגמלאות יהיה זכאי לקבל 3 "משכורות" שישולמו לשיעורין על חשבון הכסף שחסך לפנסיה.
הנ"ל מוגבל עד לתקרה של 12,230 ש"ח בגין כל שנת עבודה כעצמאי ועד 1/3 מתוך סך כל החיסכון הצבור.

ואם לחסוך לפנסיה לא בא לי (אכיפה)?

ביחד עם הדוח השנתי יידרש כל עצמאי לספק אישור על הפקדה לחיסכון פנסיוני בהתאם לאמור לעיל. עצמאי שלא יספק אישור זה או יפקיד פחות  מהחובה ע"פ חוק, יקבל אזהרה והפצרה להפקיד את שהחסיר. מי שלא יעמוד בדרישה צפוי להיקנס ב 500 ש"ח.

 יש פטורים?

כן. ישנם תנאים בהם עצמאי יהיה פטור מהפקדה לחיסכון פנסיוני, וזאת בכפוף לעמידה באחד מאלה:
1. מי שטרם מלאו לו 21 שנה.
2. מי שהגיע לגיל פרישה מוקדמת (60).
3. טרם חלפו שישה חודשים מהיום שבו נרשם העצמאי במע"מ.
4. מי שביום 01.01.2017 מלאו לו 55 שנה או יותר.  

 לסיכום.

מעבר לזה שחיסכון פנסיוני, גם אם אנחנו לא אוהבים את הרעיון שכופים עלינו לחסוך, הוא רעיון נכון שבסופו של דבר ישפר את חיינו בעתיד (למרות הביקורת שלפחות חלקה מוצדקת).
ההפקדה לתוכנית פנסיונית מסובסדת באחוזים לא מבוטלים ע"י המדינה דרך הטבות מס שמצמצמות משמעותית את תשלומי הביטוח הלאומי ומס ההכנסה שלנו (הטבות שזכו לשיפור נוסף בעקבות החלת פנסיה חובה לעצמאים).
בנוסף, השנה לאור השינוי בוצעה הפחתה בדמי הביטוח הלאומי ובשיעור מס הבריאות עבור שכר של עד 60% מהשכר הממוצע במשק (ובסה"כ השינוי בתעריפים אמור להיטיב עם כל עצמאי שהכנסתו למס היא עד 21,000 ש"ח בחודש). כמו כן ניתנה הקלה במימוש ההטבה המתקבלת כנגד הפקדה לקרן השתלמות. כך שבשורה התחתונה, חוק זה שידרג את הביטחון הסוציאלי של ציבור העצמאים בטווח הארוך וזאת כנגד פגיעה לא משמעותית בנטו בהווה.



בשבועות הקרובים, אכתוב בהרחבה על הטבות המס המגיעות לעצמאים בעת הפקדה לחיסכון פנסיוני וכן על החלופות השונות (פוליסה, קרן פנסיה, קופת גמל) בהן ניתן להפקיד לטובת החיסכון הפנסיוני.

עד אז אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ התגובות כאן למטה, באמצעות המייל hadar.melech@gmail.com, בדף הפייסבוק הדר דוד מלך - סוכן ביטוח ובנייד 050-5842726.

שתהיה שנת עסקים פוריה, מספקת ומהנה לכולנו!


יש לך שאלות נוספות? רוצה את עזרתי בהסדרת החיסכון הפנסיוני שלך באופן מקצועי, מותאם לצרכיך ולפי דרישות החוק?

​​​​​​​

השאר/י פרטים ואשמח לחזור אליך


שם*
שם משפחה
מעמד
סלולרי
מייל
פרטים שיכולים להיות רלוונטים לדעתך

תגובות

הוסף רשומת תגובה

פוסטים פופולריים מהבלוג הזה

החזרי מס לשכירים.

אחוז ניכר מהשכירים בישראל שילם מס ביתר איפשהו במהלך ששת השנים האחרונות (בדגש על תקופת הקורונה), ו זכאי להחזר מס  בגין אותו מס עודף שנגבה ממנו. החזר המס לשכיר נע סביב כ 8,000 ש"ח בממוצע, ועל מנת לקבלו יש להגיש בקשה יזומה בצירוף המסמכים הרלונטים. ניתן להגיש החזר עד 6 שנים אחורה. האם זה יכול להיות רלוונטי עבורך?   במידה ושילמת בששת השנים האחרונות מס בגין אחד או יותר מהבאים: 1. מס הכנסה בגין שכרך (ניכוי מתלוש השכר). 2. מס ריווחי הון בגין השקעות (מסחר בנ"יע כגון מניות, אגרות חוב, קרנות נאמנות וכדומה). 3. משיכת כספים שלא כדין מקופת גמל, בגינה נוכה לך מס. 4. תשלום מס שבח בגין מכירת מקרקעין (דירה / מגרש). קיימת בהחלט אפשרות שמגיע לך החזר מס.   נקודות ששווה לשים אליהן לב ומעלות את הסיכוי שמגיע לך החזר מס.   1. החלפת מקומות עבודה / חופשה ללא תשלום / חופשת לידה / אבטלה. 2. הולדה של ילדים שלא דווח עליהם למעסיק בזמן אמת או שלא עודכנו בגינם נקודות זיכוי בתלוש. 3. עבודה ביותר ממקום עבודה אחד במקביל. 4. ילד או ילדה שעברו ועדת השמה בבית ספר. 5. תשלום על ביטוח חיים (לרבות ביטוח ח...
המשך לקרוא

אפיק השקעה חדש ומעניין לימים של ריבית 0% וטלטלה בשווקים

תמונה
פרולוג בפברואר 1996 מלאו לי 14 ויכולתי בשעה טובה לפתוח חשבון בנק. בהתרגשות ובהתלהבות רצתי לסניף בנק לאומי הקרוב ופתחתי את חשבון הבנק הראשון שלי.  כ"רומני" טוב וחסכן, הצלחתי עד הגיל הזה כבר לחסוך סכום קטן ממתנות ועבודות מזדמנות. ידע גדול בהשקעות לא היה לי, אבל הבנתי שאני רוצה לקבל תמורה על ה"הון" שלי. התייעצתי עם הבנקאית והיא הציעה לי להפקיד אותו בפק"מ. ריבית בנק ישראל באותה העת  היתה  14%, והפק"מ שלי נתן סביב 13% ריבית שנתית (10,000 ש"ח כעבור שנה הפכו ל 11,130 ו 100,000 ש"ח הפכו ל 113,000 ש"ח). היום, 22 שנה אחרי, ה"בנקאית" כנראה תת את אותה עצה, אלא שריבית בנק ישראל היא 0.25% בשנה, ועל פק"מ מקבלים בערך 0.02% בשנה (10,000 ש"ח כעבור שנה יהיו 10,020 ו 100,000 יהפכו ל 100,200 ש"ח). העולם השתנה וברור לכל בר דעת ש"להשכיב" כסף בבנק ולא לקבל שום תשואה על מה שחסכנו (200 ש"ח רווח לפני מס על חיסכון של 100,000 ש"ח לא נחשב מבחינתי), בעמל רב זה פשוט לא הגיוני ולא מקדם אותנו לעבר עתיד כלכלי ראוי...
המשך לקרוא

קופת גמל להשקעה וחיסכון.

אלטרנטיבה חדשה ומעניינת לחיסכון והשקעה. בזה אחר זה יצאו החודש בתי ההשקעה וחברות הביטוח בכותרות על הכוכב החדש של שוק החיסכון וההשקעה, אז מי הוא בעצם אותו כוכב והאם אכן זוהר הוא? מהי קופת גמל להשקעה? קופת גמל להשקעה היא מכשיר לחיסכון והשקעה לכל טווח זמן החל מיום ועד חיסכון לגיל הפנסיה (אסייג ואומר שאף שהמוצר "יודע" להיות אלטרנטיבה לזמן קצר, אני לא ממליץ על השקעה בקופת גמל להשקעה או בכל אלטרנטיבה לפרקי זמן קצרים). התוכנית היא רב תכליתית ומתאימה למגוון יעדים, החל מחיסכון לילד, לטיול לחו"ל, החלפת רכב או לכל מטרה אחרת, ועד חיסכון נוסף להגדלת קצבת הזקנה (פה טמון אחד היתרונות הגדולים ואגע בו בהמשך). כמו כן היא מהווה חלופה לפיקדון בנקאי (למי שמאס ב"להשכיב כסף", בתמורה ל 0.01% תשואה נומינאלית והפסד ריאלי), למי שמנהל כספים באמצעות קרנות נאמנות, פוליסות חיסכון בחברות הביטוח ואף ניהול תיקים בבית השקעות. מעלות. לקופת גמל להשקעה יש יתרונות רבים, ביניהם: 1.     נזילות מלאה – אין התחייבות לפרק זמן מינימאלי או פרק זמן כלשהו. החברה המנהלת מחויבת להעביר א...
המשך לקרוא