קרן השתלמות לעצמאי 2015 - מה, כמה ולמה?

קרן השתלמות לעצמאי 2015 - מה, כמה ולמה?

כמידי סוף שנה ציבור העצמאיים ואני בכללם עוצר רגע לחשיבה, ועושה "תכנן מס" בזעיר אנפין, כשהשאיפה היא להשאיר לנו (להווה ולעתיד), מה שיותר ול"שותפים" (מס הכנסה / ביטוח לאומי), מה שפחות.
אחד הכלים הפשוטים, המשתלמים והפופולארים לצורך זה הוא נושא החיסכון הפנסיוני ובראשו קרן ההשתלמות, במאמר הקצר הזה ננסה לענות על שאלות בסיסיות להבין מהי, ומה יתרונותיה.

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא מוצר חיסכון הוני לפרק זמן בסיסי של שש שנים (בסיטואציות מסוימות בשוליים ניתן לפדות לאחר 3 שנות חיסכון). כעבור שש שנות חיסכון, ניתן לקבל את הסכום אותו צברנו כסכום חד פעמי, או להשאירו לכל פרק זמן שנחפוץ בקופה כאשר הזכות למשוך את הכסף נשמרת לנו מרגע שחלפו שש שנים ולצמיתות.

למה לי לפתוח קרן השתלמות?

לקרן השתלמות ישנם מספר יתרונות על פני אפיקי חיסכון אחרים, כאשר הבולטים שבהם הם:

1. הטבת מס בדמות ניכוי במועד ההפקדה - המשמעות היא שחלק מהסכום אותו הפקדת לחיסכון על שמך יוכר לך כהוצאה מוכרת.

2. הטבת מס נוספת - פטור ממס ריווחי הון. המשמעות היא שבניגוד לכל אפיק חיסכון הוני אחר, רווחי הון שיעמדו לזכותך בקרן ההשתלמות לא ימוסו (בכפוף לתקרת הפקדה של 18,480 ש"ח).

3. תשואות - קרן ההשתלמות ממגוון סיבות מאופיינות בכך שהן משיגות תשואות טובות יותר מאפיקים הוניים דומים בעלי פרופיל סיכון דומה.

4. ביטחון - קרן השתלמות היא אפיק מפוקח באדיקות ופועלת תחת רגולציה כבדה שלא מאפשרת לקיחת סיכונים לא הגיוניים ובנוסף מגנה עלינו מפני התכנות להונאות פונזי שונות ומשונות. 

במה מושקע הכסף והאם יש סיכון?

כספים בקרנות השתלמות מושקעים בעיקרן בנכסים סחירים כמו אגרות חוב ומניות, וכן בנכסים לא סחירים כמו מתן הלוואות לחברות ואף בנכסי נדל"ן.

כפי שציינתי לעייל, סיכונים לתרמיות והעלמות של הכסף אין, אך בהחלט יש תנודתיות בשווי הנכסים כך שיתכנו שנים בהן נפסיד כסף. בטווח של 6 שנים הסיכון להפסד הוא נמוך.

כמו כן ישנם מגוון מסלולים ועליך ביחד עם סוכן הביטוח שפותח לך את קרן ההשתלמות ומלווה אותך משך חברותך בה לבחור מסלול שמתאים לרמת הסיכון/סיכוי אותה נכון לך לקחת.

כמה זה עולה?

עד ה 01/12/2015, סביר שפתיחת קרן לא תעלה לכם כלום. לאחר מכן בשל תקנה חדשה כדי לפתוח קרן השתלמות יהיה צורך בהגשת שאילתא למסלקה הפנסיונית ע"מ להכיר את כל המוצרים שלכם - עריכת דו"ח כזה יכולה לעלות בין כלום למספר מאות שקלים.

מעבר לעלות החד פעמית ישנם "דמי ניהול מצבירה". המקסימום שמותר לגבות הוא 2% בגין כל שנה, בפועל דמי הניהול נמוכים משמעותית מהמקסימום. דמי הניהול נגבים מתוך הכסף שיושב בקופה.

כמה כדאי להפקיד?

כדאי להפקיד לפחות 7% מהכנסתכם החייבת במס (קרי אם ההכנסות פחות הוצאות שלכם הם 100,000 ש"ח בשנה כדאי לכם להפקיד לפחות 7,000 ש"ח), ועד התקרה הפטורה ממס ריווחי הון שעומדת נכון ל 2015 על 18,480 ש"ח בגין כל שנה. בכל אופן מומלץ להיוועץ עם רואה החשבון שלכם על הסכום המדויק.

ככל שאתם מרוויחים יותר ומשלמים יותר מס כך גדלה כדאיות ההפקדה לקרן השתלמות.

בתקווה שעזרתי והבהרתי את התמונה,
אשמח לעזור ולענות על כל שאלה
בתגובות לבלוג
בנייד: 050-5842726
מייל: hadar.melech@gmail.com
או דף הפייסבוק: הדר דוד מלך - סוכן ביטוח.

לקבלת ידיעון שלם עם הטבות מס בגין מוצרים פנסיונים ניתן לשלוח לי בקשה למייל ואני אחזיר ידיעון במייל חוזר.