ביטוחולוג - כל מה שצריך לדעת על ביטוח, פנסיה ופיננסים. מאת: הדר דוד מלך.

קרן השתלמות לעצמאי 2015 - מה, כמה ולמה? כמידי סוף שנה ציבור העצמאיים ואני בכללם עוצר רגע לחשיבה, ועושה "תכנן מס" בזעיר אנפין, כשהשאיפה היא להשאיר לנו (להווה ולעתיד), מה שיותר ול"שותפים" (מס הכנסה / ביטוח לאומי), מה שפחות. אחד הכלים הפשוטים, המשתלמים והפופולארים לצורך זה הוא נושא החיסכון הפנסיוני ובראשו קרן ההשתלמות, במאמר הקצר הזה ננסה לענות על שאלות בסיסיות להבין מהי, ומה יתרונותיה. מהי קרן השתלמות? קרן השתלמות היא מוצר חיסכון הוני לפרק זמן בסיסי של שש שנים (בסיטואציות מסוימות בשוליים ניתן לפדות לאחר 3 שנות חיסכון). כעבור שש שנות חיסכון, ניתן לקבל את הסכום אותו צברנו כסכום חד פעמי, או להשאירו לכל פרק זמן שנחפוץ בקופה כאשר הזכות למשוך את הכסף נשמרת לנו מרגע שחלפו שש שנים ולצמיתות. למה לי לפתוח קרן השתלמות? לקרן השתלמות ישנם מספר יתרונות על פני אפיקי חיסכון אחרים, כאשר הבולטים שבהם הם: 1. הטבת מס בדמות ניכוי במועד ההפקדה - המשמעות היא שחלק מהסכום אותו הפקדת לחיסכון על שמך יוכר לך כהוצאה מוכרת. 2. הטבת מס נוספת - פטור ממס ריווחי הון. המשמעות היא שבניג...